MIRO-Factura-Abono-Cargo Posterior-Descargo Posterior

[SSSS]

Estimados, buscando información sobre estos temas en este mismo foro, note que hay mucha, variada y dispersa información. Por lo cual me propuse abrir el siguiente debate:
(MIRO-Factura-Abono-Cargo Posterior-Descargo Posterior) Cuando usar uno u otro?

Factura: siempre voy a cargarla en el sistema, porque si llego una factura a mi empresa debo registrarla independientemente si después necesito que me envíen un descargo ó un cargo posterior ó un abono.

Cargo Posterior: es un recargo a la factura original. (El proveedor nos envía una Nota de debito)
Ejemplo:
Pedido 100 UN $ c/u 10,00 -> MIGO 50 UN $ c/u 10,00 - > MIRO 50 UN $ c/u 10,00 -> Cargo Posterior por un costo no previsto de las 50 UN $ 15,00.

Descargo Posterior: el proveedor nos facturo por equivocación mal el precio. (El proveedor nos envía una Nota de Crédito)
Ejemplo:
Pedido 100 UN $ c/u 10,00 -> MIGO 50 UN $ c/u 10,00 - > MIRO 50 UN $ c/u 15,00 = 750 -> Descargo Posterior por las 50 UN $ 250.

Beneficios: si utilizamos precio variable en el material, entonces con el descargo se ajustara el precio.
La cuenta corriente del proveedor queda debito y crédito para compensar contra el pago.

Abono: si la cantidad factura es mayor a la cantidad recibida por la MIGO y además el precio es mayor al precio acordado en el pedido entonces se debe usar un ABONO.
También se deberá usar un abono cuando tenemos una devolución.
Ejemplo:
Pedido 100 UN precio unitario $1,00 precio total: $100
MIGO 100 UN
Cuenta material ó existencias: $100 +
EM/RF: $100 -
MIRO- Factura: 120 UN precio unitario $ 1,2 precio total de la factura: $144
Cuenta proveedor: $ 144 –
Cuenta EM/RF: $ 124 +
Cuenta material ó existencias: $ 20 +

Como calcula esto el sistema?:
El sistema sabe que 100 UN (precio unitario de $1,00) nos cuestan $100 esto lo sabe desde el pedido. Pero como nos facturaron 20 UN mas…. el sistema calcula el valor total de esas 20 UN al precio facturado es decir a $1,20 esto nos queda un valor total de $ 24

El valor de la cuenta EM/RF: ($100 + $24) = 124
Cuenta material ó existencia: (144- 124) = 20 (es la diferencia entre el valor total facturado y EM/RF)
Cuenta proveedor: 144 (es el valor de la factura)

Debate//MIRO-ABONO: a cuanto debo cargar el abono???
A: por el total de la factura, como si fuera una anulación? Es decir: 120UN precio unitario $ 1,2 precio total de la factura: $144, nos quedara algo así:
Cuenta proveedor: 144 +
Cuenta EM/RF: 124 –
Cuenta material ó existencia: 20

Y luego ingresar otra factura con precio y cantidad correctamente.

B: solo por las 20 UN facturadas de más a un precio unitario de 1,20 es decir:
Cuenta proveedor 24 +
EM/RF 24-

Espero que juntos podamos deducir este tema….no sé ustedes pero a mi me cuesta comprender abono les pasa lo mismo?

Saludos y que comience el debate !!!:D

[Henkie]

Hola!
Si quieres contabilizar algo incluyendo las cantidades, necesitas utilizar la factura / el abono.
Para todo despues - o sea sin conexion directa a las cantidades suministrados - sera un cargo / descargo posterior. Dichos documentos nunca van a cambiar las cantidades para que ya contabilizaste la factura.

Saludos!

[cesarmm]

En la empresa donde laboro, capturan las notas de crédito como "Descargo posterior" y se requiere realizar una devolución a proveedor ¿Por qué en el sistema cuando las notas de crédito están como "Descargo posterior" no puedo capturar el mov. 122 pero como "Abono" si pude realizarla? Saludos.

[pvergara1981]

Factura= mueve EMRF.
Abono= mueve EMRF pero descontando al proveedor (un cargo en el proveedor). Corresponde a devoluciones de mercadería.
Descargo posterior= Si el proveedor emitió nota de crédito por diferencia en precio (la mercadería valía menos de lo que lo facturó) se debe contabilizar de esta forma.
Cargo posterior= es cuando el proveedor cobró menos en su factura y emite nota de débito para que se le pague la diferencia.

[cesarmm]

Factura= mueve EMRF.
Abono= mueve EMRF pero descontando al proveedor (un cargo en el proveedor). Corresponde a devoluciones de mercadería.
Descargo posterior= Si el proveedor emitió nota de crédito por diferencia en precio (la mercadería valía menos de lo que lo facturó) se debe contabilizar de esta forma.
Cargo posterior= es cuando el proveedor cobró menos en su factura y emite nota de débito para que se le pague la diferencia.

Aunque ya pasó algo de tiempo, gracias. Casualmente estoy revisando de nueva cuenta estos temas. Saludos.

[cesarmm]

Además de la factura de la compra, están capturando la factura del flete que nos cobran ¿Es correcto capturar la factura del flete con referencia al pedido de compra? ¿Cómo debería capturarse esta factura? ¿Factura, Abono, Descargo posterior, Cargo posterior?

[pvergara1981]

Cesar:

si tienes cargada la clase de condición de fletes en la orden de compra debes contabilizar la factura como un costo indirecto para que forme parte del costeo del producto y puedas cerrar la EMRF, de lo contrario, te deberían cerrar ese costo pendiente de recepción de factura mediante la MR11.

Si no tuvieras la condición en la orden de compra, deberías contabilizar como cargo posterior, de esta manera aumentará el PMV de tu material (en caso de que tengas stock en el centro), de lo contrario se contabilizará directamente en resultados de manera automática.


Factura= contabiliza en EMRF, es para pagar al proveedor---> CARGO POSTERIOR es para pagar al proveedor diferencias de precio (notas de débito por ejemplo o facturas de costos asociados a una importación).

ABONO= notas de crédito por diferencias en cantidad, mueve EMRF--> DESCARGO POSTERIOR es para descontar al proveedor por una nota de crédito emitida por diferencias de precio.

es decir, facturas y cargo posterior generan movimientos acreedores en el pasivo (para pagar).

abono y descargo posterior generan movimientos deudores en el pasivo (para descontar).

[Juan.Morelli]

Hola, veo que están hablando de este tema y me surgió un problema. En la empresa desean comprar una maquinaria importada, la cual me emitió el proveedor una proforma. Me piden ingresar la proforma para poder emitir el pago por tesorería. La consulta ¿existe alguna forma de ingresar proforma para emitir el pago sin tener que ingresar todos los campos que los voy a conocer recien cuando el proveedor entregue la factura?
Fecha del documento:
Referencia:
Importe Total (con imp)
Indicador de Impuestos que corresponde a la factura a emitir
Emisión de factura
Retención:

Saludos

[ADRI43]

Buenas tardes, a ver si me pueden ayudar estoy registrando un cargo posterior relacionado con un costo indirecto no planificado que por error no lo registraron en la Orden de Compra y me esta dando un error al simular no me trae ninguna cuenta de mayor y solo me trae el nombre del proveedor y el monto importe, al cerrar el simulador me da un mensaje de error "Aún existe el indicador de impuestos C0" y efectivamente tanto en cabecera como en posición ese es el indicador de impuesto que corresponde no se que estoy haciendo mal.

[pvergara1981]

Buenas tardes, a ver si me pueden ayudar estoy registrando un cargo posterior relacionado con un costo indirecto no planificado que por error no lo registraron en la Orden de Compra y me esta dando un error al simular no me trae ninguna cuenta de mayor y solo me trae el nombre del proveedor y el monto importe, al cerrar el simulador me da un mensaje de error "Aún existe el indicador de impuestos C0" y efectivamente tanto en cabecera como en posición ese es el indicador de impuesto que corresponde no se que estoy haciendo mal.


Al registrar en la miro, la orden de compra posee mas posiciones?, estas las estas visualizando al momento de realizar el cargo posterior?. Si la respuesta es afirmativa, con los botones que están abajo en la Miro, borra las posiciones que no estas utilizando presionando un botón que es con flechas azules en la parte inferior izquierda de la pantalla y luego intenta contabilizar.

si aún no puedes, es probable que poseas imputaciones múltiples para esa posición pero ya me gusataría estar mirando en vivo.

[pvergara1981]

Hola, veo que están hablando de este tema y me surgió un problema. En la empresa desean comprar una maquinaria importada, la cual me emitió el proveedor una proforma. Me piden ingresar la proforma para poder emitir el pago por tesorería. La consulta ¿existe alguna forma de ingresar proforma para emitir el pago sin tener que ingresar todos los campos que los voy a conocer recien cuando el proveedor entregue la factura?
Fecha del documento:
Referencia:
Importe Total (con imp)
Indicador de Impuestos que corresponde a la factura a emitir
Emisión de factura
Retención:

Saludos


Estimado, para contabilizar ese documento, me suena mas cuerdo registrarla por FI a una provisión para poder llevar el control y sepas que está pendiente una factura real. Si la registras en la orden de compra, la emrf se compensará, lo que para el sistema significará que no hay nada pendiente, lo que no es correcto.

[NSRCOLOMBIA]

Muy buenos días,,,

Mi inquietud es si alguien conoce como puedo listar u obtener un reporte de los registros de Cargos Posteriores o Descargos Posteriores. Los visualizo en el Historial del Pedido de Compras como movimientos NB-L.

Gracias,

[pvergara1981]

Muy buenos días,,,

Mi inquietud es si alguien conoce como puedo listar u obtener un reporte de los registros de Cargos Posteriores o Descargos Posteriores. Los visualizo en el Historial del Pedido de Compras como movimientos NB-L.

Gracias,


Estimado, puedes usar la transacción me80fn, al ejecutarla con ciertos parámetros, te mostrará información de la cabecera de las ordenes de compra, luego si presionas un botón que se encuentra al lado derecho, que se llama "cambiar vista" y seleccionas historial del pedido, podrás ver tanto las Migo como las miro. A partir de esto modificas la disposición agregando el campo tipo de historial del pedido, con esto podrás filtrar por NB-L que es lo que deseas.

Salaudos
Paulo Vergara
pvergara31@icloud.com

[contab15]

Buenas Grupo realice una factura sobre un pedido por la MIRO, pero por error se decidio anularla con un abono o NC desde la misma MIRO, al tratar de realizar la MIRO a el mismo Pedido, no me trae el saldo correspondiente una vez realizado el abono..tendran alguna idea de que pueda ser ?

[Garces]

Buenas Grupo realice una factura sobre un pedido por la MIRO, pero por error se decidio anularla con un abono o NC desde la misma MIRO, al tratar de realizar la MIRO a el mismo Pedido, no me trae el saldo correspondiente una vez realizado el abono..tendran alguna idea de que pueda ser ?

Hola.

1.- Primero, las facturas registradas mediante MIRO deberían anularse con la transacción MR8M.

2.- También puedes hacerlo desde la MIRO al visualizar la factura y dar clic en el botón "anular factura" de la barra de herramientas.

3.- Finalmente, si lo que buscas es generar una NC con referencia a la factura de manera manual, para que tu contabilización sea la correcta, debes tomar en cuenta lo siguiente:

3.1.- Si la factura fue registrada con la operación "Factura" entonces la NC deberá ser registrada con la operación "Abono" contra las mismas posiciones del pedido de compra.

3.2.- Si la factura fue registrada con la operación "Cargo Posterior" entonces la NC deberá ser registrada con la operación "Descargo Posterior" contra las mismas posiciones del pedido de compra.