Qué significa compensación
 

Hola
Estoy conociendo el SAP FI, pero tengo una duda
qué significa cuando un documento está compensado y porqué hay que descompensarlo???
Por ejemplo tengo descompensar una factura para poder hacer la orden de pago y el cheque correspondiente.
Tengo que descompensar un documento para poder hacer la orden de pago??
Espero tu respuesta... muchas gracias

:confused:

Compensación.
 

Hola Sandra!!!

La compensación de una cuenta se refiere al status de esta. Sirve para identificar cuando un partida contable ya está correspondido por uno o mas movimientos contrarios y su saldo (suma algebraica) es cero.

Uno de los beneficios que se tienen es que los auxiliares sean menos robustos y transparentes, por ejemplo, si emites un reporte de una cuenta por pagar solo de partidas abiertas esté lo integrarán solo los importes pendientes de pagar y si solicitas el reporte de partidas compensadas te mostrará todos pasivos pagados o cancelados.

Bajo este esquema, una partida compensada ya no puede ser utilizada debido a que ya se saldo (quedo en cero). Por eso cuando en ocaciones se requiere anular un documento que contiene partidas compensadas te manda el mensaje y obviamente primero se debe descompensar y luego anular.

Esto no quiere decir que la compensación o descompensación generén un movimiento contable real, insisto solo es un cambio de status y por lo tanto la utilidad que se le puede dar a las cuentas.

Espero haber sido lo sufientemente claro y que te sea de utilidad la información. Cualquier cosa sigo a tus órdenes... Ciao!!!

Excelente respuesta!! Yo empeze la academia FI en esta semana aprovecho la ocasion para hacer unas cuantas preguntas al respecto estoy teniendo unas cuantas dudas con el mismo tema, partiendo de que la descompensacion/ compensascion de un documento no genera un efecto contable:

-¿La unica differencia entre un documento compensado y uno que no lo este seria basicamente el estado? Osea siempre que un documento tenga su contrapartida en 0 por obligacion deberiamos cambiar su estado a compensado? O ¿Que efectos tendria en el sistema que no se haga la compensacion?

-Supongamos que sea necesario anular alguna transaccion, el paso correcto seria: 1ro Descompensar el documento en caso de que lo este, 2do hacer un "Reverse Document" (Desconosco el nombre en castellano).

-¿Que otros terminos cotables se deben dominar para entender bien todo el modulo FI?

No compensar
 

Mauro, las otras consideraciones contables al no compensar partidas que ya están saldadas (en cero), básicamente son las siguientes:

Para partidas en moneda local solo te hacen bulto, es decir, al emitir un reporte de partidas abiertas te estaría mostrando cargos y abonos que ya están correspondidos y que solo hacen mas robusto el reporte, en este caso con movimientos innecesarios ya que uno de los principales objetivos de los reportes de partidas abiertas es mostrar únicamente los movimientos no correspondidos que integran el saldo de cierta cuenta.

Para partidas en moneda extranjera además de lo anterior se corre el riesgo de tener una doble revaluación, ya que la FAGL_FC_VAL - Valoración de moneda extranjera realiza sus cálculos en función a las partidas abiertas. Trataré de ser mas específico con el siguiente ejemplo:

Una cuenta por pagar en USD se registra el día 5 de octubre y se paga el día 10 del mismo mes. Al realizar el pago se genera una fluctuación cambiaria por el hecho de que el pasivo y el pago se realizan en fechas distintas, esta flutuación se ve reflejada diréctamente en resultados. Si dichas partidas no se compensaran al correr la FAGL_FC_VAL el sistema les estaría calculando un nuevo valor con lo cual se genera una segunda fluctuación. Esto si es delicado ya que impacta a los resultados.

Nuevamente espero les sea de utilidad la información... Ciao!!!