Proceso de Importaciones

[maximilianovd]

Alfredo,

Sí, estimas los costos indirectos ( en realidad no serían gastos, porque de serlo deberían ir a una cuenta de gastos. Como son costos, el contable los considera para el precio del material ). Las Fcs por estos costos pueden tener que pagarse antes de recibir la mercadería. Por ejemplo si hay que pagar un gravamen en la Aduana. Para este punto o bien ingresan la FC por MIRO o si no quieren que se ingresen FCs sin tener la mercadería pueden hacer un anticipo por FI ( un KA por ejemplo ) relacionado al pedido.

Cuando la mercadería llega al puerto/frontera se ingresa el 103, lo que consultás de la otra FC supongo que te referís a la de mercadería. Esa generalmente se ingresa la principio de todo, creo que debería ser la primer contabilización que se hace ya que las FCs por compras al exterior se pagan por adelantado, ( Aca entra tambien el concepto de anticipo FI, si es que no quieren que se ingrese antes )

Los costos externos ( p ej. Flete internacional, Seguro, servicio a las cargas ) se incluyen en el mismo pedido de compra de impo con condiciones de la posición. No vas a tener problemas ahi.

Las modificaciones se pueden hacer mientras no contabilice la FC de mercadería, ni el 105 desde luego. Ahi es donde podés tener problemas, porque los costos indirectos no los vas a poder cambiar luego de las contabilizaciones y si alguno no se estimó, la FC se tiene que cargar bajo otro concepto.
Se vas a trabajar con un centro de frontera o generico para las importaciones mucho mejor en cuanto a mantenimiento ya que principalmente la determinación automatica de las condiciones requiere mucho trabajo.
Para mi administras todo el pedido impo en el centro frontera ( el material te va a quedar valorado ahi en primera instancia) luego haces un traslado al centro real. Para estos casos en mi opinion los costos de importacion directos los cargas sobre el pedido de impo y los locales sobre el de traslado. De esta forma es el centro final el que recibe los costos locales.
Saludos

[JayEffpee]

Maximiliano, Alfredo,

Leyendo este tema, les planteo una consulta, ya que yo no he implementado Importaciones anteriormente:

En el cliente donde estoy trabajando, manejan Importaciones Exword (todos los gastos y transporte a cargo del comprador, correcto?)

1) Manejan Importaciones de materiales Productivos (90%) y No Productivos (10%)

2) El "template" de SAP de la casa matriz, no posee proceso de importaciones que sirva para Argentina (y Sudamérica), y maneja costo standard para todos los materiales.
Básicamente el proceso de compra “doméstica” que maneja el template SAP que vamos a implementar es:

2.1. Materiales productivos: Con Contrato Marco (ME31K), luego el Pedido abierto (Sched Agr, ME31L) y los repartos (delivery schedules), luego la Inbound Delivery, y el “Post Goods Receipt”.

2.2. Materiales no productivos: usan el proceso común: SolPed con estrategia de liberación, luego el pedido cerrado (ME21N) también con estrat liber., Inbound Delivery y Goods Receipt.
Finalmente, se ingresa la factura en la MIRO contra la OC o el pedido abierto, según el caso.

Para el caso de Importaciones, estamos planteando un gap de proceso, básicamente porque los esquemas de cálculo no poseen las condiciones de precio para importación, usaríamos una clase de pedido diferenciada (si nos dejan), etc.
El tema es que siendo que tendrían los costos indirectos conocidos o se podrían aproximar por determinación automática: flete extranjero, despachante de aduana, derechos de importación (nacionalización), flete local, etc; deberíamos poder ingresarlos (estadísticos) en la OC del material, con account key para contabilizarlos; para luego en el Goods Receipt, contabilizar las diferencias al costo standard del material; y finalmente en la MIRO contabilizar las variaciones de precio.
Yo pregunto, se puede hacer todo este proceso en el caso 2.1 con pedido abierto, siendo los costos indirectos planificados? O solo en el caso 2.2 con OC común? Quizás la única opción (con pedido abierto) sea tomarlos todos como costos no planificados y agregar las condiciones de precio recién en la MIRO como débitos subsecuentes de la factura de material (bien no sé aun como se maneja eso, pero me dijeron que no se cargan las facturas de indirectos igual que la del material).
Espero se haya entendido la idea.

3) Por otro lado, el “stock en transito” lo consideran desde que el material sale del centro del proveedor, hasta que llega al centro propio. Cuando el flete extranjero toma la mercadería del centro del proveedor, ya es propiedad de mi cliente. Nosotros estábamos pensando que deberían ingresar una provisión en FI por el monto de la factura del material más los gastos indirectos, luego también ingresar la inbound delivery son el GR, y final,ente cuando llega la mercadería al centro destino, recién ahí contabilizar el goods receipt. Es correcto? Leí arriba que usan el movimiento 103 y 105 para entrar el “stock en tránsito” como “bloqueado”, esto puede aplicar a mi caso, si mi cliente quiere ver el stock en transito por proveedor? Hariamos una MIGO con mov 103, y luego cuando llegue físicamente, ahí haríamos el mov 105, en ambos caso, tengo siempre un solo centro y un solo almacen entrante. Lo mismo la MIGO sería contra la delivery.
Espero no haya sido largo, que no me haya olvidado de mencionar nada y me puedan ayudar. El tema de los pedidos abiertos, me complicó un poco, entre otras cosas!

Millones de gracias por anticipado!
Javier

[maximilianovd]

Javier,

No entiendo muy bien por qué utilizan un circuito distinto para los materiales productivos. Pero te comento un par de puntos de vista, solo para el caso de mi experiencia que es con el circuito standard-
. Condiciones de precio, el esquema los podes asignar por proveedor+org de compras. Esto significa que si tenés a tus proveedores de importaciones identificados con un esquema distino de los otros, podrías armarte un esquema de cálculo de impo sin problemas y sin crear una nueva clase de pedido.
. El stock en tránsito, si bien lo que comentas es que una vez que se carga, por ejemplo, el buque, el producto ya es de propiedad de la empresa, hasta que se haga la contabilización y suba el stock, eso va a ser solo estadístico. EN mi opinion, en el momento de ingreso a la frontera, con la intervención de la aduana y el despachante, se debería generar el movimiento 103 de la migo, pero este no contabiliza, por lo que no podrías generar ninguna provisión en ese momento, a menos que hagas el asiento directamente en FI.
. Como vas a tener 2 etapas de costos indirectos ( los que pagás a la aduana ) y los que vienen despues por, por ejemplo, el flete local, draft survey, desestiba, etc. Deberías tal vez tomar el cierre de la cuenta puente de facturas a recibir con el 105 para los primeros ( porque no vas a tener otro momento y seguro la pagás antes del 105) y hacer la provisión de las FCs por los segundos ( porque pueden tardar meses en venir ).
Es realmente complicado....

[JayEffpee]

Gracias Maximiliano por la data,
vamos a usar el esquema tradicional una PO y todos los cargos indirectos estimados dentro de ella.

Igualmente me plantearon el caso de que un embarque contenga materiales de distintos proveedores.
ej:
hacen una PO para Material A a proveedor 1
hacen una PO para material B a proveedor 2
el transportista (ej barco), espera llenar el container, y mete en el mismo las PO 1 y 2.
Por lo tanto envia una sola factura por ambas importaciones

¿como manejas en ese caso los costos? porque los estimaste, pero quizas no tuviste en cuenta que el costo de flete está "compartido" con otras PO.
Peor el caso, estimás correctamente que tu flete corresponde a la mitad de tus importaciones, pero luego el flete agrega un tercer PO, por lo tanto es un gasto no planificado

termina siendo un mix de planificado y no planificado y encima, el "prorrateo" de los costos en la PO, lo tienen que calcular por afuera.
se te ocurre algo ?

Gracias

[maximilianovd]

Hola Javier,

El ejemplo del flete se puede dar, pero para el caso de que 2 compras fueran trasportadas en el mismo buque, por la misma empresa, se ingresa el proporcional del precio del flete contra el FOB de cada compra. Ahi no tenes problemas con los costos reales y van a pegar proporcionalmente en el precio del material.
Para las diferencias entre lo que estimaste y lo real es otro tema. Cuando hagan el movimiento 105 de migo, o sea cuando contabilice la EM, se van a disparar las provisiones por los costos indirectos planificados, o sea va a quedar un saldo negativo sobre la cuenta puente de fletes x mercadería en tránsito, esto se "debería compensar y quedar en cero" con la FC, pero me parece que en el 99 % de los casos no es así, máxime porque se trata de simplificar la carga del pedido y los costos estimados, justamente se estiman muy por arriba. Para esto el contador, o quien corresponda va a correr la MR11 para bajar esa diferencia.
O sea, si hacés el 105 el asiento sería
Stock 100
a Facturas a recibir FLete -100

Ahí tenés la provisión. Cuando ingresa la FC ( pero por 80 ) haría

Facturas a recibir FLetes 80
a Transportista.

Esto te deja un saldo de - 20 en la cuenta de FC x flete. Esa diferencia es la que cierran con la MR11.

[igdcarlos]

Proceso de importaciones.
Ante todo un saludo cordial.
Quisiera ver si me puedes ayudar con esté problema puntual que tengo en el proceso de importaciones.
Se realiza el proceso de Compras:
ME21N
ME29N
VL31N: Entrega entrante
VT01N - Crear transporte
VI01 - Crear gastos de transporte. Aquí se creo Gr.esq.ag.serv. (Grupo esquema agente de servicios ) se asigna en el maestro de proveedores este a su ves tienen en una tabla todas las condiciones. Como flete, seguro, etc..
Aquí, es un Ejemplo
1 Z002 Flete 101171 800,00 USD
2 Z003 Seguros 109001 1.200,00 USD
3 Z004 Derecho Aduana 102670 60.000 Bs
4 Z005 Gastos Agte. 100002 45.000 Bs
5 Z006 Honor. Agte. 100002 39.000 Bs
6 Z015 Flete a Bodega 103987 100.000 Bs
7 Z017 Cargo terminal 101171 95.000 Bs

Aquí pueden ver; El flete y que es en usd y el cargo terminal, van al mismo proveedor
MIGO: 101
MIRO:
Se hace:
1 Pedido/plan de entrega costes indirecto
Transporte
Por esa variante de visualización, se completan todos los costos no planificados.
Cuando ingreso todo los proveedores en Bs, funciona bien, pero… Cuando se va a realizar los de moneda USD, se presenta el problema con y lo toma los 2. Cuando debería de tomar uno solo el que se selecciona. Dado que es el mismo proveedor. El sistema asume que es una misma factura, cuando son 2 diferente que emite el proveedor. Una en moneda nacional (Bs ) y la otra en Usd,
La realice colocando el proveedor internacional, y resulto. Pero cuando quise tener la trazabilidad, de reporte, me indica que el flete va a al proveedor distinto, esto es obvio, por extraer los datos de los gastos, por lo que descarte este proceso.
También pensé en otra entrega entrante para ese cargo, pero los costos prorrateados a los materiales no se cumplirían.
Me podría ayudar con este tema?
Gracias por adelantado.

[Hayukua]

Disculpa que hacen con el IVA de Importación, este se calcula directamente en la MIRO?

[Cristofer Valdez]

Saludos cordiales.

No he podido agregar la entrega entrante al transporte, ya configuré la relevancia para transporte de la entrega y de la posición. Por favor les solicito su colaboración en este aspecto.

[tticona]

Como estan?? Por favor ayudenme con esta consulta
Tengo configurado el esquema de calculo y grupos de esquema que estan asignados a una organizacion de compras.
Por otro lado tengo 03 sociedades asociadas a una organizacion de compras y tengo un proveedor inscrito en las 03 sociedades, cuando creo el pedido de importación toma el esquema de calculo pero solo para el proveedor en 1 sociedad en las otras 2 no toma el esquema de calculo y no sale las pestañas de importación en el pedido.
Que puede pasar? Que configuración me esta faltando?
Muchas Gracias
Vanni

[Alfredo Garcia Tello]

dame tu mail, te mandare el proceso de importaciones con el uso de de los cargos posteriores para las gastos.

Tello